FAQs fons solvència per a autònoms i pimes
El RDL 5/2021, de 12 de març, aprova un conjunt de suports orientats a la millora de la solvència de pimes i autònoms que hagin vist afectada la seva activitat arran de la pandèmia COVID 19 i que siguin viables a partir de la represa de l’activitat.
Els fons s’estructuren en tres àmbits:
- Línia 7000 Mio Ajuts directes: orientada a reduir l’endeutament subscrit a partir de març 2020, de caràcter finalista i destinada a satisfer deute i realitzar pagaments a proveïdors i altres creditors.
- Línia 3000 Mio de reestructuració de deute financer COVID
- Línia 1000 Mio de Fons de recapitalització empreses.
El decret planteja, així mateix, una extensió fins a finals d’any de les moratòries per al desencadenament automàtic de processos concursals.
Si bé queden importants punts pendents de desenvolupament reglamentari, plantegem els elements bàsics dels tres fons previstos:
I) LÍNIA COVID D’AJUTS DIRECTES A AUTÒMONS I EMPRESES PER AL SUPORT DE LA SOLVÈNCIA I REDUCCIÓ ENDEUTAMENT SECTOR PRIVAT. 7000 MIO
Distribució geogràfica de la línia | -2.000 Mio per a Balears i Canàries -5.000 Mio per a la resta de comunitats
|
A qui va adreçada | Empreses i autònoms que hagin sofert una caiguda de l’activitat el 2020 respecte al 2019 d’almenys un 30 %.
|
Compromisos del Beneficiari | -Manteniment Activitat -No repartiment de dividends
|
Requisit elegibilitat Beneficiari | Empresaris i professionals adscrits a sectors segons Annex que sobre la base d’operacions declarades en l’IVA o equivalent el 2020 hagin tingut una caiguda en el volum d’operacions declarat superior al 30 % respecte al 2019.
|
Límits màxims ajut | -Empresaris o professionals que apliquin el règim d’estimació objectiva en l’IRPF: 3.000 euros. -Empresaris i professionals amb caiguda 30% volum operacions:
|
Aplicació de la línia | Ajut de caràcter finalista destinat a satisfer deute i realitzar pagaments a proveïdors i altres creditors, financers i no financers, així com costos fixos incorreguts.
|
Com sol·licitar els ajuts | Les comunitats autònomes hauran de definir els criteris de concessió dels ajuts dins dels paràmetres exposats anteriorment.
|
Termini màxim per concedir aquests ajuts | 31 desembre 2021.
|
II) LÍNIA REESTRUCTURACIÓ DEUTE FINANCER COVID 3000 MIO
A qui va adreçada | Empreses i autònoms que siguin viables amb problemes puntuals de solvència i que amb la reestructuració vegin restaurada la seva solvència.
|
Requisits previs | Haver sol·licitat l’ampliació de terminis d’acord amb el que preveu el RDL 34/2020 de 17 de novembre.
|
Nivells reestructuració | 1. Extensió dels terminis més enllà del previst en el RDL 34/2020, de 17 de novembre.
|
2. Conversió del préstec en participatiu mantenint la cobertura de l’aval ICO, reforçant així els recursos propis donat el tractament equivalent a capital dels esmentats préstecs participatius.
| |
3. Mesures d’últim recurs, de caràcter excepcional, consistents en transferències per a la reducció del principal del deute avalat subscrit durant la pandèmia.
| |
| Pendents definició condicions i requisits a fixar per Acord Consell Ministres |
EXTENSIÓ TERMINIS VENCIMENT OPERACIONS QUE HAGIN REBUT AVAL PÚBLIC | -El termini de venciment dels avals ICO es podrà estendre per un període addicional en els termes que es fixin per acord de Consell de Ministres. -La mesura serà efectiva en el marc d’acords de renegociació que es produeixin entre deutors i entitats financeres.
|
MESURES DE REDUCCIÓ DE L’ENDEUTAMENT | -El Ministeri d’Afers Econòmics podrà realitzar transferències a empreses i autònoms que compleixin amb els requisits establerts pel Codi de Bones Pràctiques amb la finalitat exclusiva de reduir el principal pendent de les operacions que hagin rebut aval ICO Covid. -La mesura serà efectiva en el marc d’acords de renegociació que es produeixin entre deutors i entitats financeres. -L’entitat no aplicarà comissió de cancel·lació anticipada.
|
Formalització en escriptura pública de l’extensió dels venciments i carència | Els drets aranzelaris notarials i registrals derivats de la formalització i inscripció es bonificaran en un 50%:
|
Moderació interessos moratoris | Fins un màxim de sumar a l’interès del préstec un 1% sobre el capital pendent del préstec.
|
Codi de Bones Pràctiques | A aprovar mitjançant acord de Consell de Ministres. |
III) FONS DE RECAPITALITZACIÓ EMPRESES AFECTADES PER COVID DE 1.000 MIO
Aplicació de la línia | Instruments d’endeutament, capital i quasi capital per donar suport a projectes viables, amb participació de l’estat en els beneficis futurs i amb una estratègia de sortida fixada en 8 anys.
Entitat gestora: COFIDES
|
A qui va adreçada | Empreses i autònoms viables amb problemes puntuals de solvència i que amb la reestructuració vegin restaurada la seva solvència.
|
Requisits previs | Haver sol·licitat l’ampliació de terminis d’acord amb el que preveu el RDL 34/2020, de 17 de novembre. L’anàlisi de viabilitat i risc valorarà les eventuals reestructuracions de deute dels punts anteriors que l’empresa hagi realitzat.
|
| Pendents competències de la gestora del fons i del comitè tècnic d’inversions a fixar per Acord Consell Ministres |
CONDICIONS ELEGIBILITAT PIMES I AUTÒNOMS EN ELS TRES FONS
-No haver estat condemnat amb la pèrdua possibilitat obtenir subvencions. -No haver estat declarat culpable en resolució de contracte amb l’Administració. -Estar al corrent d’obligacions de reintegrament de subvencions o ajuts. -Estar al corrent de pagament amb Hisenda/Seguretat Social. -No haver sol·licitat concurs voluntari, no haver sigut declarat insolvent en qualsevol procediment. -No tenir residència en un paradís fiscal.
Així mateix, els beneficiaris assumeixen el compromís de: -Mantenir l’activitat fins a 30 de juny de 2022. -No repartir dividends durant 2021 i 2022. -No aprovar increments en les retribucions de l’alta direcció durant un període de 2 anys. |
CONSELLS ACTUACIÓ
Els tres fons tenen encara un recorregut normatiu important, però les empreses poden començar a prendre ja algunes mesures:
- Per a empreses amb caiguda facturació superior al 30 %, preparar documentació que ho acrediti i planificar el destí de l’ajut per tal de poder-se acollir a la línia d’ajuts directes des del moment en què la Generalitat habiliti la finestreta de condicions.
- Per a empreses que vulguin acollir-se a reestructuració deute financer Covid, procedir a l’ampliació dels terminis actuals per tal de complir aquest requisit previ.
- Reflexió estratègica respecte a tenir una participació temporal de l’estat, ja sigui en forma de capital o de préstec participatiu, cosa que representa un important reforç estratègic.
Des de PIMEC, a través del seu departament de Consultoria Estratègica i Finançament, us podem ajudar a diagnosticar les necessitats i la millor forma d’aplicar els suports resultants del RDL 5/2021.
Contacte: ajuts@pimec.org / Jordi Turu
